(急)暂估入库估多了怎么办?然后做账?

1、暂估入库时，借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付款 等下月月初发票到时，做红字冲销，借：库存商品 贷：应付账款-暂估应付款 再根据收到的发票正常做账，借：库存商品 应交税金-应交增值税（进项税额）贷：应付账款 为了总括地反映和监督企业应付账款的发生及偿还情况，应设置“应付账款”科目。

2、暂估入库估多了，可以红票冲原估的凭证，也可以差额冲减，在当月少做成本价。

3、暂估多了，发到发票月份冲回暂估的凭证，再用正确的金额重做凭证因对方问题，付款时扣掉了500，要看是什么问题，是扣了不再给的还是延后支付，如果是扣下不给的，直接冲减采购成本，如果是延后支付的，挂其他应付款或应付账款即可 追问 对方质量问题罚的款，不再支付了，应该怎么做？ 追答 那么实际支付是2000元。

4、冲销暂估入库、取消暂估入库。通过红字借记暂估入库科目，贷记应付账款或银行存款等科目，将原暂估入库的数额冲销。然后重新进行正确的暂估入库处理。本月尚未结账，可以直接取消原暂估入库的记账凭证，然后重新进行正确的暂估入库处理。

存货暂估入库年底怎么调

1、更新库存预警机制，根据现有库存、预计入库量和市场需求调整，库存低于预警线时，及时增加暂估入库。与供应商保持密切沟通，了解生产能力、库存状况和运输安排，适时调整暂估入库计划。应对突发事件，如供应商临时停产、运输延误等，提前制定应对措施，确保库存充足，避免销售受影响。

2、然而，如果在后续的发票处理过程中发现暂估金额高于发票金额，企业需要采取措施进行调整。调整的方法有两种：一种是采用红字冲销的方式，将原暂估入库金额全部冲销，然后按照发票金额重新入账；另一种则是只冲销两者之间的差额部分。在实际操作中，许多企业倾向于选择第一种方式，即全部冲销再重新入账。

3、具体来说，企业在暂估入库时，应根据暂估入库产品最终的实际价值与原暂估价格之间的差异，进行相应的账务调整。例如，如果最终实际价值高于暂估价格，应借记“库存商品”，贷记“应付账款”，以反映多估的成本；反之，如果实际价值低于暂估价格，则应借记“应付账款”，贷记“库存商品”，以冲减成本。

4、首先，冲销已做暂估入账的凭证，采用红字记账方法，借记“原材料”账户，贷记“应付账款”账户。这一步骤旨在撤销提前估计的成本，以便准确反映会计期间的实际成本。接着，将暂估的原材料成本转入上一年度的损益。为此，执行借记“以前年度损益调整”账户，贷记“原材料”账户。

5、【解析】借：原材料——A 1，000元 贷：应付账款——暂估/无票（XX供应商） 1，000元 需要注意的是，由于未取得增值税专用发票，不能申报抵扣增值税进项税额。因此，暂估金额应按不含税价格计算。暂估回冲 按照规定，暂估入库应在次月月初红字冲回。

6、月底时为了正确核算企业的库存成本，需要将这部分存货暂估入账，形成暂估凭证。暂估业务简单的可理解为货到票未到的业务。暂估的账务处理 暂估入库 【案例】某公司购进原材料A一批用于生产商品B（可以取得增值税专用发票，税率17%），原材料已验收入库，但尚未收到发票。

暂估出库的账务处理

会计暂估出库做账：暂估出库的前提是存在暂估入库，否则被视为普通进货入库。暂估入库的会计分录为：借记“库存商品-**商品”，贷记“应付账款-**公司”。在进行暂估出库时，会计分录为：借记“主营业务成本”，贷记“库存商品-**商品”。

先有暂估入库，才有暂估出库。否则视同一般进货入库。

暂估入库与出库的会计处理需遵循特定步骤以确保财务报表的准确性。暂估入库时，借记库存商品账户，贷记应付账款账户，表示在收到货物时，尽管可能未收到发票，已预估了应付款项和库存的增加。暂估出库则需借记主营业务成本账户，贷记库存商品账户，反映货物已出库，成本已转出，准备计入销售成本。

会计暂估出库做账是一个复杂的过程，首先需要明确的是，在进行暂估出库之前，必须已经有暂估入库。否则，这将被视为一般的进货入库。暂估入库的操作步骤为：借记“库存商品-**商品”，贷记“应付账款-**公司-暂估”。而出库时则按照以下方式进行：借记“主营业务成本”，贷记“库存商品-**商品”。